前言:互联网技术的发展给企业带来新的发展机遇，同时互联网金融的虚拟性又给企银行财务风险管理增加了难度。随着新的经济政策的推行，比如利率市场化。银行必须及时调整发展方向适应新经济政策，市场环境的复杂多变，要求银行提高对风险和机遇的辨识能力，抓住机遇，规避风险，迎接挑战，做好财务风险管理工作，为银行的稳定发展提供资金安全支撑，促进银行的转型和变革。财务风险管理内容复杂多样，涉及多方的利益，关乎银行信誉和银行的发展水平，银行的稳定又与国民经济的发展紧密相连。所以必须重视银行的财务风险管理，保证银行顺利运营。本文从现阶段造成银行财务风险的原因出发，对互联网金融下银行财务风险管理问题进行探究，针对如何提高银行财务风险管理能力，提出几点建议。
一、互联网金融下财务风险管理问题成因
银行财务风险很多，比如信用风险、流动性风险等，构成这些财务风险的原因主要归结于两方面。
（一）互联网技术发展、市场竞争激烈
互联网技术的发展，使得众多金融企业快速发展起来，依托互联网技术，金融企业具有相当的实力与传统形式的银行竞争，同时银行业内部也出现很多新型银行，银行竞争十分激烈，有白热化的倾向。有的银行为了打压对手不惜降低标准、恶性竞争，比如价格战、不重视监控管理等，这种不正确的竞争方式，不仅造成银行自身的利润损失，也给银行带来更大的风险危机。大部分金融机构，比如证劵交易、基金、保险等在融资、客户等传统金融领域与银行形成竞争的态势，在新兴的投资理财、资产管理等方面也存在业务、客户资源的争夺。银行业的发展速度远远落在其后。在互联网技术的依托下，各种金融产品如雨后春笋般兴起，市场份额有限，对银行业的发展产生巨大的冲击。
（二）银行财务风险管理经验薄弱
银行的发展面对各种风险，与银行财务风险管理水平有很大的关联。经调查发现，银行风险产生的原因与大部分是银行内部操作问题、比如缺乏监管、操作不规范等。同时还与银行工作人员的职业道德素质有关，部分员工无法抵制金钱的诱惑，参与非法集资的活动，混岗、违规代客办理业务等，导致银行风险系数增高。银行业务的周期性强，受经济环境的变化影响大，在经济发展稳定时，银行内部外部的矛盾被经济繁荣的表象覆盖，一直没有得到解决。从 2012 年的经济情况来看，信贷危机凸显，非专业贷款、高利贷、骗贷、非法集资等风险呈现扩大的趋势。银行财务风险管理的经验缺乏，对风险的辨识和管理能力差，导致银行发展缓慢。
二、互联网金融下银行财务管理的现状
（一）对财务管理认识不足
现代银行的发展观念更新不及时，对财务风险管理认识不足。经过研究发现，部分的银行财务管理人员的职业素质较低，受传统理念的影响，不了解新的理财观念，对杠杆效应、成本核算、预算管理等概念模糊不清，只看重指标、不注重效益等，诸如此类的情况，导致银行内部运营和实际相矛盾，一味追求财务管理的表面效应，不重视其与实际情况的切合度和实用性、可行性，严重影响了财务管理，导致财务管理效率不佳。
（二）管理体系不健全
银行对财务风险管理不重视，导致管理体系不健全。银行内部和行业联动合作在我国现在推行的财务管理模式下，差异化和配合难度大大增加。根据调查发现，银行只注重资金核算、忽视财务管理，从而财务管理机制的实际应用效果不佳，导致操作管理和员工管理不规范，财务风险加大。我国银行虽然注重产品的创新、提高业务服务水平，但是忽略了成本核算管理，成本核算分配系统的实用性不足，无法准确的对盈利能力等相关指标进行分析，导致财务管理停留在表面。
（三）风险管理监控措施落后
互联网金融企业飞速发展，覆盖面越来越广，包括信贷领域。商业银行的风险意识薄弱，竞争力大大减弱。银行的信贷业务流程复杂、形式呆板、效率低下，经常由于信息审核时间过长，导致客户资源拜拜流失，同时，现阶段的信用征用系统不健全，信息的匹配度低，使得银行难以准确把握客户的资金动态，在一定程度上加大了银行财务风险管理的难度。内外部的监管体制差异化大，管理人员的素质不同，都制约着财务管理。
三、优化银行风险财务管理的策略
（一）完善银行财务风险管理体制
财务管理工作的开展，需要相对应的银行财务风险管理体制来规范和监督。首先。银行要根据外部环境，考虑到互联网金融潜在的业务风险，利用现代化技术建立从总心向四周扩散的业务结构模式，结合国家经济政策，健全银行的内部监管体系。遵循陈本效益的原则，严格管理资金预算，对业务、风险、机遇等指标进行细致化的考核，学习新型的财务风险管理观念，居安思危，提高全部员工的危机意识，预先制定防范措施，应对潜在或者将要发生的金融风险；在建立管理制度时，把握信息的安全性，确保业务安全、规范员工操作等，建立符合实际的内部管理体系，使得业务操作人员和客户的每项操作行为标准化，降低由于操作不规范带来的风险，从而使得银行的资源得到充分的利用；除此之外，在建立管理体制时，要制定全面的、科学的考核体系,以此激励银行内部成员积极开展工作，提高业务能力，保证互联网金融下的银行财务风险管理的正常运作。
银行在开发新产品时，要综合考虑生产成本和可能的财务风险系数，将成本和风险控制在可接受的范围内，对产品的开发、生产、应用和交易完成后的维护进行严密的追踪和监控，彰显风险防范的优越性。互联网金融安全依赖于互联网技术，所以要保证互联网技术的安全，对数据的收集、整理、安全加密等进行强化，确保交易时，数据的安全性。增加安全系数，避免客户在使用数学时被非法盗取利用，泄露客户信息，威胁财产安全。在产品研究生产、处理与客户相关的信息时。银行必须把安全性放在首位，建立多参差、全方位的保护体系，进行及时高效的安全保护，降低财务风险发生的可能性。
（二） 加强对财务风险管理的认识和管理队伍的建设
财务管理还是银行业务运营，人都是主要的核心力量。银行要加强对银行员工业务能力的培养，深化管理人员对财务风险管理的认识，制定奖惩机制，约束和激励员工开展工作，调动管理人员的积极性和创造性，帮助员工转变思想观念，学习符合时代发展潮流的财务管理知识和技能；提高管理人员的聘用标准，引进高素质的专业人才，保证人员在数据分析整理、业务监控、风险评估时做出正确的判断，甚至提出建设性的建议，保证员工对银行的发展起到推动作用。
四、结束语
经济形式和产品的多元化，客户需求的多样性，要求银行尽快转变经济发展方式，集约型发展，加强财务风险管理工作，提升业务服务的专业度，创新发展，特色经营，发掘自己的个性，做到人无我有、人有我新，才能真正提升自己的市场竞争力，适应市场经济的发展，促进行业的整体进步和发展。另外，银行还应该加强企业内部的文化建设，提高企业的品牌效应，增加银行的知名度和信誉度，团结员工，留住和吸纳优秀的管理人才，从而确保银行在充分的市场竞争环境中始终处于不败之地，并随着社会的不断发展而得到稳步成长。
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