摘要

　　金融市场暗藏着各类风险，信用风险就是其中最为古老的一类风险，而银行作为金市场各种组成机构中最重要的一类，信用风险的管理能力必将作为现代银行业机构的核心竞争力。

　　YZ农商银行是由原YZ郊区信用联社和HJ信用联社合并改制成立的，虽然公司结构改制，但其客户群体并未改变，仍然集中在农村客户、个体户、小微企业等，小额信贷业务依然是其资产业务的重心所在。YZ农商银行只有做好小额信贷的信用风险管理才能使得YZ农商银行实现可持续的稳健发展。

　　政府需要小额信贷这一基础性金融工具，通过小额信贷业务实现金融激励机制，调动中低收入群体的生产积极性、创业积极性，缓解农户、个体户、小微企业等群体存在的融资渠道少、融资成本高的问题；同时，小额信贷所面向的中低收入人群，客户群体较为广阔，也吸引着银行蜂拥而入该项蓝海业务，寻求新的业务增长突破点。但是，小额信贷业务规模的爆炸式增长，也让对小额信贷的信用风险管理成为当前金融业的一大难题。

　　本文首先获取了YZ农商银行小额信贷业务现状、信用风险管理水平等方面的原始资料，包括对数据的分析、与业务人员的交流等多种方式，全面了解YZ农商银行经营情况，同时认真梳理国内外小额信贷业务、信用风险管理的各项研宄成果，并进行总结归纳，作为本文理论依据基础，分析现状形成原因，发现风险管理问题，探讨问题解决方法，提强化YZ农商银行小额信贷信用风险管理能力的相应措施。在对YZ农商银行的经营现状了解、剖析后，可以发现近年来该行取得了较大的进步，集中表现在服务水平、经营状况、内部管理、员工素质等方面，但由于当前愈发严峻的经济形势以及银行业间激烈的竞争，YZ农商银行仍需不断强化自身水平，提高竞争力。

　　本文通过对YZ农商银行的小额信贷信用风险管理现状的研宄，结合该行的发展历史、经营现状，总结梳理其小额信贷业务中信用风险的成因，并就信用风险管理中遇到的问题，提出强化小额信贷信用风险管理能力的相应措施：完善小额信贷信用风险的预警机制；提高小额信贷信用风险的识别能力；强化小额信贷信用风险的管控能力；加强内部控制管理体系建设；推动内外部信用体系覆盖。

　　关键词：信用 风险管理 农商银行 小额信贷

目录

　　1导论

　　1.1研究背景与意义

　　YZ农商银行相较其他股份制商业银行成立较晚，于2010年12月25日成立，是由原YZ市区农村信用合作联社改制而成，是唯一以YZ命名的地方性银行，具有法人银行的体制机制优势，并建立了现代商业银行的经营管理框架。YZ农商银行在YZ市委、市政府支持和帮助下，严格按照YZ市委、市政府“三步走”的战略部署实行，不忘初心，坚持“扎根农村、服务三农”的历史使命及战略定位，稳步推进YZ农商银行的发展改革。一直以来，该行市场定位重点在农村及城郊结合部，主要服务的群体为个体户、农户、及小微企业等，该行在发展过程中，一直利用其本地银行的独特优势，以其遍布YZ地区城乡的62家物理营业网点为支撑，不断调整并优化其结构构成，将各类小额信贷业务发展作为主要发展方向，大力发展涉农贷款业务，加强“三农”特色产业、小微企业及全面创业支持力度，最终促进其业务更好更快的发展。从大环境来看，一方面，经济高质量发展意味着新机遇。制造强国建设、区域协同发展、全方位对外开放等重大战略的实施，必将释放新的高质量经济红利，催生新的布场、新的客户、新的项目，带来新的金融需求，也给YZ农商银行带来新的展业领域。另1方面，经济高质量发展也蕴含着新挑战。近期，中美贸易战升级，加剧了经济的不确定性。同时，伴随世界主要经济体宏观政策的转向和我国金融去杠杆，货币政策更趋稳健中性，信贷规模、存款增长、资金供给整体呈现紧平衡态势。从区域环境来看，一是YZ经济迎来了全面开放的新格局。

　　“一带一路”、长江经济带、大运河文化带、省“1+3”重点功能区、宁镇扬一体化、江淮生态大走廊建设等战赂有序推进为扬州与江苏、全国甚至世界融为一体带来了历史性的机遇。二是实体经济转型升级迎来了政策叠加。YZ地区将推动金融服务实体经济建设，计划全市银行机构新增贷款400亿元以上。深化“放管服”改革和“两创”示范工作，制定了第五个服务企业“2号文件”;创新型企业“215”培育工程，打造髙端制造和高端装备示范区、研宄院；实施“12345”创新发展工程，聚焦数字经济、共享经济和服务经济三大创新板块；打造新兴软件名城，创建全国旅游标准化试点城市；构建现代农业产业体系、生产体系和经营体系，实施“31113”农业特色产业基地建设。以上利好政策充分激发了“三农”、小微经济主体发展动能。

　　是YZ地区将迎来重大活动承办年。2018年是YZ承办省运会、省园博会的重大活动之年，2020年将迎来连淮扬镇高铁通车，2021年将迎来承办世界园艺博览会。这些活动和项目的承办为YZ地区经济发展带来新活力。通过改制以来的开拓进取、锐意创新，YZ农商银行扩大了业务产品的覆盖，提升了客户服务体验，品牌形象有了飞跃式的提升，但是YZ农商银行在当前白热化的市场竞争中，在我国当前的经济环境中，也一样遭遇了和其他改制而成的农商银行所遇到的相似的问题：

　　一是YZ农商银行与其他国有商业银行相比，灵活性显然要强很多，但是其他国有商业银行资金实力强、社会影响力显着，是地方商业银行无法相提并论的；二是局限于地方性商业银行，其资本金规模较小，业务易受到贷款集中度监管要求的监控，为了能够合规经营、稳健经营，地方性商业银行对单一客户授信的额度也受到了极大的限制，单一集团企业贷款集中度不得高于资本净值的15%的规定，就局限了地方性商业银行贷款投放的对象，尤其是那些对资金需求虽然很大，但是信用等级较高、信用风险暴露小的国有大中型企业。所以，地方性农商银行如何发展，发展方向在哪的问题，就成为了需要研宄的问题。YZ农商银行虽然目前业务经营种类多，各种类型的产品丰富，但是基于YZ农商银行的特色和经营特点，小额信贷业务发展的前景好、空间广，更是当前普惠金融的主流方向。YZ农商银行一直着力于发展小额信贷业务，始终坚持“小、众、散”,服务于“农业、农村、农户”.YZ地区位于长三角地区，是江苏长江经济带的重要组成部分，是南京都市圈的成员城市之一，有着优越的地理位置，具有健康的、稳固的基础并且存在着极大的发展潜力。乡镇产业集中化明显，如头桥镇聚集了医疗器械生产销售企业及个体户，杭集镇为旅游用品生产集散地，小微企业遍地开花。YZ地区市区因风景名胜较多，以旅游业为支柱产业，以提供旅游服务的商户更是数不胜数，这些商户都有较强的资金需求，是极其丰富则客户资源，也是小微信贷业务主要的发展对象。YZ农商银行在YZ地区凭借本土银行的优势，有着网点覆盖面广、服务便利，可以为客户提供优质、便捷、高效的服务。虽然从群体上来看“大客户”一般信用程度高，违约概率小，但其资金需求量也大，对于小型商业银行风险集中度较高，一旦出现违约，损失惨重；而小微信贷客户则存在客户量大、资金需求量小、信用风险分散的特点。小额信贷的业务特征更符合YZ农商银行的市场定位和发展方向。YZ农商银行由YZ郊区信用合作社和HJ信用合作社合并后转型升级而来，但是仍存在着历史包袱重、体制优化不健全，监督体系不完善等诸多问题。客户经理的素质参差、信用风险监控机制不健全、不够完善，虽然在小额信贷业务发面有多年的发展管理经验，但是由于上述诸多短板问题的影响，小额信贷业务的信用风险点也较多。小额信贷存在着单户贷款余额小，户数多，风险较分散，即使部分贷款形成了不良也不会造成整个农商银行的资产质量大幅劣变。因此YZ农商银行始终将小额贷款业务作为重点拓展和发展的业务，使小额贷款业务始终能够为全行业绩的增长提供较大的推动。所以识别并且控制小额信贷业务中的各项风险，对YZ农商银行小额信贷业务的良性、健康、快速发展起到了非常重要的作用小额信贷业务主要是一项提供的贷款金额比较小的，担保方式灵活简便，甚至可以直接以借款人的自身信用为保证的贷款服务。小额信贷业务一方面可以体现其金融鼓励机制，通过调动低收入群体的创业积极性，来解决融资困难的问题；另一方面，由于小额信贷业务涉及面广、风险低的特点，使其成为了各家银行不断抢争客户源和拓展业务的肥沃土壤。但是，随着各家银行小额信贷业务规模的不断扩大和业务品种的增加，其本身不可避免的风险点也日益显现。

　　从当前各家银行对于小额信贷的风险管理实务操作来看，国内各家银行对于小额信贷的风险管理体制和系统建设都不够成熟，在风险管理过程中，各类风险点不断的涌现。这些表现形式各异的风险，对小额信贷稳健发展蒙上了阴影，对银行小额信贷发展推进造成了阻力，也不利于解决融资困难的问题。本论文通过对小额信贷信用风险管理的现状进行分析、探宄小额信贷风险成因，针对性的提出风险控制的对策，目的在于增强银行对小额信贷健康发展的可持续性，解决农户、个体户、小微企业主等中低收入群体融资难、融贵的问题。本文就小额信贷信用风险管理中存在的难点及问题，以小额信贷业务原理、信用风险管理理论及其他相关理论为指导基础，分析YZ农商银行小额信贷业务目前所遇到的问题，对其小额信贷业务及信用风险管理的现状、形成的原因进行了论述，就小额信贷信用风险管理的存在的问题提出了相应的化解对策。本论文的研究在理论方面丰富了小额信贷信用风险管理的研宄应用，就小额信贷业务中信用风险的形成、风险管理管控工作等方面的研究具有相当的实践意义与价值；对YZ农商银行小额信贷业务的风险预警识别工作、风险防控手段、风险化解方式提出可行性建议，促使其小额信贷业务的稳健发展。

　　1.2框架结构和研究方法

　　1.2.1框架结构

　　本文共有五章：第一章导论。本文的研宄背景、研宄意义、框架结构以及研宄方法。第二章相关理论基础与文献综述。对小额信贷业务、信用风险管理、及小额信贷信用风险概念、特征及相关理论进行了概述，并就小额信贷业务、信用风险管理的国内外相关研宄情况进行了综述。第三章YZ农商银行发展现状及其小额信贷业务开展情况。概述了YZ农商银行发展情况和小额信贷业务经营现状。

　　第四章YZ农商银行小额信贷业务信用风险管理现状及存在的问题。概述了YZ农商银行小额信贷业务的信用风险内外部成因、小额信贷信用风险管理的手段、方法，分析了YZ农商银行小额信贷信用风险管理中遇到的问题。第五章YZ农商银行小额信贷信用风险管理改进措施。针对该行小额信贷风险管控的现状、问题及成因，以小额信贷信用风险管控的相关理论为基础，结合YZ农商银行的现有情况提出了信用风险管控及优化的措施，并且从内外部信用体系机制建设的角度提出了相关解决办法第六章结论。总结全文的研究成果及不足之处。具体见图1-1.

　　1.2.2研宄方法

　　第一，统计分析方法。笔者是YZ农商银行员工，在零售业务部、风险管理部门任职，小额信贷业务、信用风险管理作为日常工作，相关资料能够较为全面、清晰的获取并确保其真实性，通过对数据报表的分析、与业务人员（同事）的交流，对YZ农商银行的小额信贷业务发展现状及小额信贷信风险管理情况都有着全面的了解，在对其成因进行深入分析后，探讨优化小额信贷风险防控的措施和解决存在问题的方法。第二，理论研宄方法。通过对国内外小额信贷业务的研宄总结以及信用风险管理的理论及研宄成果的认真梳理和归纳，以此为理论依据，分析YZ农商银行小额信贷风险防控工作中存在的问题，探索如何有效的解决问题，并提出方法措施，使其可以运用到工作实践中。

　　1.2.3技术路线

　　具体见图1-2.

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　　2理论基础与文献综述
　　2.1小额信贷及其风险管理
　　2.1.1小额信贷的界定及特征
　　2.1.2小额信贷信用风险类型与成因
　　2.2国内外研宂综述
　　2.2.1国内研宄综述
　　2.2.2国外研究综述

　　3YZ农商银行小额信贷业务发展现状
　　3.1农商银行概述
　　3.2YZ农商银行概况
　　3.2.1机构及委员会设置
　　3.2.2业务品种和员工构成概况
　　3.2.3监管及风险指标

　　3.3YZ农商银行小额信贷业务现状
　　3.3.1YZ农商银行信贷业务产品类型
　　3.3.2YZ农商银行小额信贷业务规定
　　3.3.3YZ农商小额信贷的贷款质量

　　4YZ农商银行小额信贷业务的信用风险管理
　　4.1YZ农商银行小额信贷信用风险外部成因
　　4.1.1市场因素
　　4.1.2信用与道德因素
　　4.1.3申贷户自身因素

　　4.2YZ农商银行小额信贷信用风险内部成因
　　4.2.1激烈的市场竞争
　　4.2.2市场定位偏差
　　4.2.3操作与管理困难

　　4.3YZ农商银行小额信贷业务信用风险管理现状
　　4.3.1贷款“三化”管理
　　4.3.2审批分离、分级制度
　　4.3.3内部信用等级评定机制
　　4.3.4实行贷款风险预警制度

　　4.4YZ农商银行小额信贷信用风险管理中的问题
　　4.4.1信用风险管理体系尚未形成
　　4.4.2信用风险管理内控机制不健全
　　4.4.3科技支撑滞后，缺乏先进的信用风险预警技术4A4信用风险化解手段单一且效果不理想

　　5YZ农商银行小额信贷信用风险管理优化措施
　　5.1建立科学的小额信贷信用风险预警机制
　　5.1.1系统软硬件设施的完善
　　5.1.2不断改进、完善风险预警制度
　　5.1.3健全小额信贷信用风险预警数据库

　　5.2小额信贷信用风险识别措施的改进
　　5.2.1优化小额信贷信用风险识别措施
　　5.2.2信用风险识别阵线前移
　　5.3YZ农商银行小额信贷信用风险控制措施的改进
　　5.3.1多种信用风险控制方法并施
　　5.3.2完善不良贷款处置机制
　　5.3.3加强信用风险的内控机制

　　5.4内部管理体系的改善
　　5.4.1完善内部管理机制
　　5.4.2明确各部门风险管理职责
　　5.5YZ农商银行内外部信用体系建设
　　5.5.1内部信用体系的建设
　　5.5.2外部信用体系的改善

结论

　　在对YZ农商银行的经营情况以及风险管理现状的分析中，发现了YZ农商银行在小额信贷信用风险管理中的不足之处，根据其中的不足之处，提出了五方面的改进措施：完善信用风险预警机制、提高信用风险识别能力、强化信用风险管控能力、加强内控管理体系建设、推动内外部信用体系覆盖，希望通过这些措施切实提升YZ农商银行小额信贷的信用风险管控能力。

　　银行业竞争的核心内涵和本质要求，就是要着力转变与科学发展不相适应的经营理念发展方式和管理模式，努力做到服务佳、质量好、效益高、发展可持续。理念是转型的先导，YZ农商银行作为YZ地区小额信贷的主力银行，要想提升小额信贷业务的风险管理能力，必须坚定不移地走零售银行的转型方向，树立以价值创造和持续发展为核心的现代商业银行经营理念，实现规模、质量、效益协调发展，做到发展提速，管理提质，经营提效；坚持做能充分发挥本行优势的特色银行，不做全能银行；坚持由同质化竞争向特色化经营转变，做细做精本地市场。

　　由于本人的学术水平有限，对于YZ农商银行小额信贷信用风险管理的研究可能不够全面，角度亦较为单一，对问题剖析的深度也不够，自然对该行小额信贷信用风险管理提出的改进措施较为简单，只能说提出一个大致思路，与实践效果可能存在较大偏差。在当前提倡“互联网+”、大数据、区块链技术的金融新形势下，可能本文所提出的进措施显得较为薄弱，今后的小额信贷业务的信用风险管理，必将是在海量数据、智能化系统模式下进行的一种新型的管理模式，希望本文能够为这种新型的管理模式在模型建设、体系架构等方面提供一些有用的素材。本人也希望能够保持学习进步，加上日常工作的经验积累，对于YZ农商银行小额信贷业务以及其信用风险管理方面有着更加深刻的认识和见解，能够为YZ农商银行小额信贷业务的发展以及其信用风险提出更多有效的改进措施，促进YZ农商银行稳健发展。

　　参考文献
 

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